关于永嘉县 2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算(草案)的报告
永嘉县十七届人大二次会议文件（3）
关于永嘉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
2023 年2 月15 日在永嘉县第十七届人民代表大会第二次会议上
永嘉县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，向大会书面报告《永嘉县 2022 年财 政预算执行情况和 2023 年财政预算草案》，请予审议，并请县 政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022 年财政预算执行情况
2022年，县财政部门紧紧围绕县委决策部署，按照“拥江融入、产城融合”的总体思路，增强重大战略任务首位保障，服务“六稳”“六保”工作大局，围绕第十七届县人大第一次会议通过的各项工作目标，努力保障全县经济社会持续平稳健康发展。2022年全县实现一般公共预算收入 35.76 亿元，完成调整预算的99%，比上年下降 13.5%。2022年一般公共预算支出 99.23 亿元，完成调整预算的103.3%，比上年增长10.3%。 由于 2022 年省与县之间财力尚在结算中，最终平衡结果待 决算汇审完成后再向县人大常委会报告。一般公共预算资金缺口通过合理使用上级转移支付资金、调入政府性基金、动用预算稳 定调节基金和上年结转结余资金平衡。2022年全县实现政府性基金收入58.84 亿元，完成调整预 算的 105.8%，比上年增长 70.9%。政府性基金支出50.92 亿元，完成调整预算的103.4%，比上年增长 20.8%。2022 年社会保险基金收入 20.26 亿元，完成调整预算的 120.4%，比上年下降 37.1%。社会保险基金支出 18.36 亿元，完 成调整预算的 96.8%，比上年增长 16.1%。2022 年财政专户核拨的预算外资金收入0.97亿元，财政专户核拨的预算外资金支出 0.65 亿元。2022年国有资本经营预算收入0.22 亿元，全部调入一般公共预算。2022 年全县地方政府债务限额 140.44 亿元，其中：一般债 务限额 69.03 亿元，专项债务限额 71.41 亿元。全县争取到地方 政府债券 26.31 亿元，其中新增债券 22.11 亿元、再融资债券 4.2 亿元。2022 年末，全县地方政府债务余额 140.12 亿元，其 中：一般债务余额 68.92 亿元，专项债务余额 71.2 亿元，均未 超过省核定的债务限额。 以上收支数据均为快报数，在决算编制中可能还会有所调 整，待决算编成后再按程序报县人大常委会批准。 2022 年经过全县上下的共同努力，财政预算执行总体平稳， 有效保障了我县经济建设和社会发展的资金需要。
（一）聚焦渠道拓宽，多源头挖掘可用财力。紧扣年度收入计划，坚持稳字当头、稳中求进，确保全年财政收入保质保量。一是锚定收入目标，实现三级联动。市县联动，落实“收入一盘 棋”，组织一般公共预算收入 35.76 亿元，下降 13.5%；部门联 动，完善财政、税务、资规三方协作机制，实现财政总收入 54.18 亿元，组织土地出让金入库 40.56 亿元，增长 33.6%；县乡联动，优化乡镇财政体制，实现一般预算税收收入 30.88 亿元，税收占 比达 86.4%，连续两年位居全市前三。二是抢抓政策机遇，争取 三方支持。抢抓“绿色发展”“共同富裕”等政策机遇，积极发 挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆效益。向省厅要政策，截至 12 月 31 日，争取上级转移支付资金 39.09 亿元，落地“两直” 资金 15.90 亿元，争取新增地方政府专项债券 15.11 亿元、一般 债券 7 亿元、再融资债券 4.2 亿元；向金融要资金，与 10 家金 融机构开展深度合作，包装项目 18 个，募集资金 106.9 亿元；向社会要合作，撬动社会资本参与政府公共基础设施建设，打造 共建项目 12 个，体量达到 180 亿元。三是深挖国资潜力，统筹三资盘活。盘活资金，定期开展复查，上解各预算单位沉淀资金、 结余资金 1.6 亿元；盘活资产，大力推进主体评级和资产整合工作，取得 2A+信用评级，整合保障房等国有资产，实现收入14亿元；盘活资源，处置矿渣等国有资源 0.17 亿元。
（二）聚焦民生改善，多维度回应社会关切。深入贯彻以 人民为中心的发展思想，全年民生投入 76.36 亿元，同比增长 9.7%。一是稳步提高民生标准。城乡居民养老保险基础养老金从 225 元/月·人提高至 260 元/月·人，最低生活保障水平从 886元/月·人提高到 1035 元/月·人，困难残疾人生活补贴从 265.8 元/月·人提高到 310.5 元/月·人，增发困难群众一次性生活补 贴 1100 万元和物价补贴 650 万元。二是大力提升科教水平。紧 紧围绕省委部署，以“今后 5 年财政科技投入要保持在年均增长 15%以上”为目标，全年科技投入 3.47 亿元，同比增长 17.6%； 继续加大教育基础设施建设，提高基础教育质量，均衡学前教育 经费保障水平，加快补齐科教事业短板，教育支出 23.69 亿元， 同比增长 12.3%。三是持续改善医疗条件。公共卫生保障水平人 均提高 5 元，城乡医疗财政补助标准从 900 元/人·年提高至 990 元/人·年，县外市内及市外住院就医报销比例大幅提高。四是 全面筑牢疫情防线。全面保障疫苗免费接种、核酸检测、隔离管 控、流调溯源等疫情防控资金需求，畅通应急资金拨付渠道，开 通防疫物资绿色采购通道，全年投入疫情防控资金 6.56 亿元。
（三）聚焦重点保障，多方位推动经济回暖。以积极的财政 政策应对经济下行，全力稳住经济大盘，推动市场回暖。一是惠 企。实现留抵退税 10.19 亿元，迭代升级惠企“直通车”，兑现 企业奖补 4.5 亿元，实现涉企财政奖补资金 100%线上闭环快速 兑付。二是利民。兑现消费券和数字人民币红包 1963 万元，投 放汽车券 399.9 万元，补贴公共交通经营运输 10776 万元，补贴 粮食储备安全 1706 万元，为个体工商户、小微企业免租 837 万 元，缓缴气费 251 万元，通过乡镇公共财政服务平台发放财政补 助资金 5.54 亿元。三是招商。积极探索总部经济发展新模式， 新引进总部企业 10 家，兑现回归企业奖励 3692.38 万元。拨付专项经费 1550.86 万元，推进“腾笼换鸟”工作开展。四是引才。投入资金超 2500 万元，促进高校毕业生、农民工等重点群体就 业，保障永嘉籍人才留永返永创业。五是共富。投入“一事一议” 财政奖补资金 2459.2 万元，打造农村小型公益项目 31 个，调动 社会资金 614.8 万元，成功获批共同富裕试点乡村 5 个，获省级 以上财政奖补资金2000万元，兑付乡村振兴衔接资金3081万元。
（四）聚焦系统创新，多点面凸显组织变革。一是持续推进数字变革。预算管理一体化在全省月度考核中多次名列全省第 一；预算指标核算作为全省唯一县级试点，实现了预算管理业务有效衔接；“浙里报账”加快推进，全年通过该场景报销金额达 227 万余元。二是持续推进服务变革。精简会计代理记账许可证审批，将审批事项由 10 个工作日压缩到即审即办，审批材料由 4 项压减至 2 项，完成代理记账机构年度报备率 100%。持续优化 “永嘉县项目预算审核系统”，结算项目备案 520 件，送审金额 5.32 亿元，审定金额 4.68 亿元，核减率 12.03%。三是持续推进 监管变革。建设政采云平台可视化远程开评标系统，实现在公共 资源交易中心评审的政府采购项目云上监督。上线银行账户管理 系统，实行行政事业单位银行账户线上规范管理，全县已有 218 家单位完成银行账户备案 998 个，为账户规范清理打下基础。实 现“三公”经费执行动态监控，即时反馈并开展整改。推进国资 在线智慧监管系统建设，加快实现对县属国有企业人、财、物的 全方位、多维度监督管理。
（五）聚焦风险挑战，多层级防范系统风险。防范各类风险连锁联动，避免经济社会风险向财政蔓延传递。一是着力防范政 府债务风险。将政府性债务成本压减至 5%以下，政府债务风险 等级稳定为绿色，持续深入实施化债专项行动，坚决遏制新增隐 性债务产生，并有序推进隐性债务化解工作。二是着力防范社保基金风险。严格实行社保基金收缴日清月结制度，建立风险防范 处置预警机制，摸清参保底数，落实筹资责任，开展基金保障能 力测算，确保平稳有序。三是着力防范“三保”保障风险。坚决 贯彻落实中央和省委、省政府部署要求，切实采取有效措施兜牢 县级“三保”，特别是保工资底线，做好“三保”预算安排事前 审核、预算执行约束和监督监控机制，做好库款调度和监测。大 力压缩非必要、非急需项目经费支出，全年压减 2.69 亿元。四是着力防范基层财政风险。完善财政内控体系，健全“1+9+X” 的内控制度；规范公款存放，全年竞争性存放县级资金 38 亿元，利息收入 2290 万元；强化集中支付，设置规则对各单位国库集 中支付进行动态监控，核实违规操作资金 4404 万元，整改率 100%；及时做好全县直达资金落实督导监控等工作，分配进度及 支出情况均达 100%；开展专项检查，发现问题资金 1321 笔，督促责任主体整改落实。五是着力防范国有资产流失风险。处置低 效无效行政事业性资产 1435 万元。开展驻企大巡查，整改国有 企业工程项目类资产问题 20 处，办理国有企业产权登记、变更 95 件，涉及资金 102 亿元。过去的一年，县政府及其财政部门认真执行县人大的各项决 议，这种成果的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力支持，得益于全县人民的共同努力。在肯定 成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作还面临着一些不容忽 视和亟待解决的问题，一是受新冠疫情和减税降费等因素影响， 财政增收难度不断加大；二是民生保障所需资金压力日趋增大，财政收支矛盾越发突出；三是理财能力与公共财政管理要求还有一定距离，控制行政成本和勤俭节约干事的意识仍需进一步加 强，资金使用效益需要进一步提高。这些问题事关全县经济和社会发展大局，我们将高度重视，通过健全公共财政体制、深化财 政改革等措施，努力加以解决。同时，恳请各位代表提出宝贵意 见和建议，对财政工作给予一如既往的支持和帮助。
二、2023 年财政预算草案和主要工作
2023年，将是财政极其困难的一年，全县财政经济工作将 面临前所未有的压力和困难。从收入方面看，新冠疫情影响下， 经济在短期内难以迅速恢复，收入形势的不确定性很大，土地出让金收入难以为继。从支出方面看，个人部分和各项刚性支出基 数进一步增加，中央和省、市新出台的一系列保障和改善民生政 策，以及农业、教育、科技、医疗卫生等都需要财政加大投入。 在减收、增支因素共同作用下，财政收支矛盾必将更加突出。 按照中央和省委对经济工作的总体部署和财政改革总体要 求，经过对 2023 年财政经济形势的分析和预测，结合 2023 年度 全县经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，我县 2023 年 财政预算安排的指导思想是： 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、 做到“两个维护”，聚焦中央、省、市经济工作会议和全省财政 工作会议部署，忠实践行“八八战略”、围绕“重要窗口”主题 主线，全面推进“拥江融入、产城融合”发展布局，以经济稳进 提质推动共同富裕示范区县域样板打造，为争创社会主义现代化 先行县，努力在中国式现代化进程中实现赶超跨越保驾护航。预算安排的原则是：积极稳妥、统筹兼顾，量力而行、尽力 而为，厉行节约、收支平衡。根据上述指导思想和预算安排原则，结合我县 2023 年国民 经济预期指标，2023 年我县财政收支预算（草案）编制如下： 一般公共预算收入预期为 38.62 亿元，比上年增长 8%。拟 安排一般公共预算支出 103 亿元，比上年增长 3.8%，资金缺口 通过合理安排上级转移支付资金、调入预算稳定调节基金和政府 性基金平衡。 政府性基金收入预期为 83 亿元，比上年增长 41.1%，其中： 国有土地使用权出让金收入 68.06 亿元，土地收益金收入 1.9 亿 元，城市基础设施配套费收入 1.4 亿元，其他政府性基金收入 11.64 亿元。拟安排政府性基金支出 51 亿元，比上年下降 7%， 剔除专项债券影响，下降 3.8%。 国有资本经营收入预期为 813 万元，调入一般公共预算 813 万元。 社会保险基金收入预期为 27.66 亿元，比上年增长 37.4%， 拟安排社会保险基金支出 21 亿元，比上年增长 14.4%。财政专户核拨的预算外资金收入预期为 0.6 亿元，拟安排财 政专户核拨的预算外资金支出 0.6 亿元。 按照分税制财政体制测算，2023 年全县财政收支平衡。 各位代表，2023 年的财政工作任重道远，我们将把握有利 条件，认真落实各项财政政策，全面完成好2023 年收支预算， 主要从以下几方面努力：
（一）深耕细作、以收定支，守住收支平衡“基本盘”。
密切关注宏观形势变化，抢抓政策发展机遇，积极应对疫情影响， 做大收入、压减支出，确保全县经济平稳可持续。收入端。一是 强化政治意识。坚持全市收入“一盘棋”，加强收入监测和分析， 把握好组织收入的力度和节奏，力争在完成一般公共预算收入增 长 8%的基础上，努力为全市经济发展大局多做贡献。二是强化 协作意识。加强与税务部门协作，强化征管，做到税收应收尽收， 确保全年增长 8%；加强与资规部门协作，推进矿地结合开发新 模式，做到土地收入应入尽入，力争全年入库 70 亿元以上。三 是强化机遇意识。围绕共同富裕、碳达峰碳中和、财政治理现代 化等政策机遇，争取上级改革试点和政策资金支持，力争各类奖 补资金突破 40 亿元、新增政府债券额度突破 20 亿元，同时加快 债券使用进度，确保债券早发行、早拨付、早见效，拉动投资有 效增长。四是强化阵地意识。抢抓主责主业，积极推进主体企业 评级，加快国有资产、资源盘活、处置，实现财政增收 20 亿元， 国企增资 100 亿元，助力大企业发债 20 亿元，项目融资 80 亿元。五是强化系统意识。通过财政贴息补助、降低企业融资担保费率等措施，帮助企业渡难关、促转型，稳定市场预期、促进产业转 型，夯实地方财源实现长治久安。支出端。一方面是在资金使用 效益上做“加法”。坚持“花钱必问效，无效必问责”原则，把 绩效管理作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重 要依据，实现从“按需求分配”向“按绩效分配”的转变；另一 方面是在行政运行成本上做“减法”。按照“应减尽减、应压必 压、可延尽延、该禁必禁”的原则，进一步压减一般性支出，确 保刚性支出、重点支出的资金需求。严格执行经费开支标准，确 保“三公”经费只减不增，严禁建设形象工程、政绩工程。
（二）统筹兼顾、集中财力，夯实稳进提质“共富路”。一 是疫情要防住。做好疫情防控后半篇文章，重点做好药品、口罩 等物资储备的资金保障，同时，抓好主责主业对县属国有企业做 好防疫指导，做到守土有责，守土尽责。二是企业要保住。用好 “惠企直通车”等工具，推动惠企政策措施快落地快见效；加强 与银行的合作，争取对企业更大的金融支持和保障力度。三是需 求要扩大。在投资端，做好债券项目储备，向上争取更多的债券 额度支持，向下推动重点建设项目开工建设，尽快形成投资实物 量。在消费端，积极培育新消费热点，用足用好新一轮消费券、 购车券等，推动消费快速提振。同时，从供需两端精准引导预期，继续抓好房地产市场阶段性支持政策落地见效，确保房地产市场 平稳健康发展。四是发展要安全。以稳就业保民生实现促发展，关注高校毕业生、农民工、零就业家庭等重点群体，做好失业保 障、低保和困难群众救助等工作，努力为特殊群体排忧解难。同时，要紧盯粮食安全、供电供水、防旱防寒防汛等重点民生领域， 牢牢守住平安永嘉的底线。
（三）立破并举、创新驱动，打造数字财政“新格局”。数 字化是当前发展的最强驱动力之一，也是影响数字经济、数字社 会发展的关键变量。一是要持续提升数字财政素养。提升数字思 维、数字技能和数字素养，建设一支讲政治、懂业务、精技术的 复合型财政干部队伍。深入研究数字建设中的全局性、战略性、 前瞻性问题，以当家的思维担当管家的责任，从全县层面抓统筹 抓协调，做好顶层设计，纵向加强对乡镇、横向加强对预算部门 的业务指导，完善乡镇财政管理体系和行政事业单位财务会计管 理体系。二是要持续深化数字财政建设。突出变革重塑，稳步推 进“整体智治、协同高效”的财政管理机制建设，优化预算管理 一体化系统，提升预算管理一体化治理效能；完善“一卡通”， 积极做好“一键达”与乡镇公共财政服务平台对接工作，打造更 多为预算单位、企业和群众服务的财政数字化场景应用；优化完 善项目审核系统，用数字化方式优化工程审核监督全过程。三是 要持续增强数字财政监督。激发财政监督的数字效能，运用数字 化方式有效延展监督范围，同时依托数据更加精准地发现并治理 漏洞，将 2022 年预算项目绩效工作根据进度转移到预算绩效一 体化系统，借助新系统数字化设置对日常绩效运行监控和财政绩 效评价全面提质增效。
（四）底线思维、系统思考，构筑风险防控“全周期”。财政是国家治理的基础和重要支柱，在优化资源配置、促进社会公平、实现国家长治久安中承担着重要职责，出不得也出不起任何 风险。必须要树立底线思维，守底线，讲规矩，严肃政治纪律和 财政纪律，系统提升风险防控能力。一是兜牢民生保障“基线”。着力优化财政支出结构，增强财政资金总体调配力度，足额保障 基本“三保”支出资金需求。努力解决群众最关心最直接最现实 的问题，大力落实教育、医疗卫生、社会保障等投入政策，加快 推进基本公共服务均等化。认真落实社会救助、优抚安置、社会 福利等政策，关心关爱弱势群体。支持开展居家养老，完善养老 服务体系。支持实施就业优先政策，落实农民工服务保障、就业 创业等政策措施；二是守牢政府债务“红线”。落实化债方案， 稳妥有序推进隐性债务化解工作。持续加强增量控制，杜绝新增 隐性债务，积极防控政府性债务风险。三是筑牢社保风险“防线”。完善社保基金风险监测预警机制，做好养老基金短期和中长期收 支情况分析，适时适度推进养老保险提标扩面，增加基金收入。 同时，要多渠道筹措社保风险准备金，持续做大风险储备“蓄水 池”。
各位代表，2023 年，我们将在党的二十大精神指引下，在 县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的 意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更 开阔的思路，更昂扬的精神，更得力的措施，解放思想、改革创 新、真抓实干，确保 2023 年财政收支预算任务的全面完成，为 促进全县经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。