关于永嘉县2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算(草案)的报告

永嘉县十六届人大五次会议文件（4）

关于永嘉县2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算(草案)的报告

2021年2月28日在永嘉县第十六届人民代表大会第五次会议上

永嘉县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，向大会书面报告《永嘉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案》，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，县财政部门践行初心使命，紧紧围绕县委决策部署，迎难而上、凝心聚力、开拓进取，坚持节用裕民，大力盘活存量资金、压减政府开支、优化收支结构，通过“保、优、延、减、稳”，全力服务保障疫情防控和“六稳”工作大局，确保我县如期高水平全面建成小康社会。

2020年全县实现一般公共预算收入40.80亿元，完成调整预算的100.2%，比上年增长3.2%。2020年一般公共预算支出111.07亿元，完成调整预算的99.9%，比上年增长1.7%。

由于2020年省与县之间财力尚在结算中，最终平衡结果待决算汇审完成后再向县人大常委会报告。一般公共预算资金缺口通过调入政府性基金、预算稳定调节基金平衡。

2020年全县实现政府性基金收入86亿元，完成调整预算的101.1%，比上年增长42.2%。政府性基金支出71.83亿元，完成调整预算的101.2%，比上年增长129.3%。

2020年社会保险基金收入51.57亿元，完成调整预算的100.9%，比上年下降3.3%。社会保险基金支出59.81亿元，完成调整预算的114.3%，比上年增长22%。

2020年财政专户核拨的预算外资金收入0.61亿元，财政专户核拨的预算外资金支出0.52亿元。

2020年国有资本经营预算收入0.08亿元，全部调入一般公共预算。

2020年全县地方政府债务限额98.83亿元，其中：一般债务限额60.53亿元，专项债务限额38.30亿元。全县争取到地方政府债券22.08亿元，其中新增债券19.38亿元、再融资债券2.7亿元。2020年末，全县地方政府债务余额98.75亿元，其中：一般债务余额60.45亿元，专项债务余额38.30亿元，均未超过省核定的债务限额。

以上收支数据均为快报数，在决算编制中可能还会有所调整，待决算编成后再按程序报县人大常委会审批。

2020年经过全县上下的共同努力，财政预算执行总体平稳，有效保障了我县经济建设和社会发展的资金需要。

（一）抓主业、强谋划，组织收入实现“新突破”。一般公共预算收入首次突破40亿元大关，并为全县经济社会发展组织可用财力162亿元。一是坚持收入稳增长和优结构并重。全年共实现财政总收入60.69亿元，其中一般公共预算收入40.80亿元，同比增长3.2%，全县经济收入稳中有进，同时实现税占比80.3%，比上年提高2.7个百分点，经济结构稳中向优。二是坚持财源对内培育和对外招引并重。通过新一轮乡镇财政体制调动乡镇抓收入的主观能动性，13个山区乡镇9个实现正增长，全县共组织一般公共预算税收收入32.75亿元，同比增长6.8%，实现土地出让金入库87.3亿元，同比增长36.6%。同时积极推进“省外税源回归工程”，新引进总部回归项目21个，实现总部回归税收5.30亿元。三是坚持盘活本级沉淀资金与争取上级财政奖补并重。对全县部门资金使用情况进行大起底，共统筹盘活沉淀资金5168万元，同时建立与省、市长效联系机制，截止2020年年底，已争取上级资金42.85亿元，并新增地方政府专项债券18.88亿元、一般债券0.50亿元、再融资债券2.70亿元，有效缓解收支矛盾。四是坚持社会资金引导和民营经济培育并重。圆满完成融资平台转型两年计划，实现平台转型4家，通过平台积极引导社会资本参与政府项目建设，共募集到位资金73.27亿元，其中城中村项目18亿元；实现各类授信106.73亿元，其中城中村改造项目88亿元。积极参与制定惠企“33条”“26条”等一揽子政策扶持中小微企业发展，共兑付惠企奖补3.26亿元，并科学运用融资担保推荐函等工具防范化解企业资金链断裂风险，共争取融资担保金额3.3亿元。

（二）履主责、惠民生，重点保障取得“新成效”。深入贯彻以人民为中心的发展思想，坚持新增财力优先向基本民生倾斜，全年实现民生投入83.78亿元，“十三五”期间年均增长16.2%。一是稳步提高民生标准。重点关注群众休戚相关的养老和医疗保障，城乡居民基本养老保险基础养老金从每人每月185元提高至每人每月225元、城乡居民基本医疗保险从每人每年700元提高至800元，同时教育、卫生、失地等保障标准均有不同程度提高。二是积极保障重点工程。通过本级预算、上级补助、一般债券、专项债券以及抗疫特别国债等多种途径，为104国道温州西过境永嘉段工程、永嘉县第二人民医院迁建工程等全县重点工程保障资金需求29.82亿元。三是持续推进乡村振兴。助力美丽乡村建设，以“一事一议”省级试点为抓手谋划农村小型公益项目28个，安排财政资金2493万元，带动社会资本625万元；助力村级经济壮大，投入资金3163万元，打造项目42个，惠及行政村58个；助力精准扶贫收官，投入3.7亿元，覆盖教育、医疗、就业等全方面，实现6963人退出城乡最低保障对象；同时打造“永嘉县教玩具生产研发中心”项目，获省级综合试点（上级奖励3000万元），助力项目扶贫。四是全面落实减税降费。联合经信、税务等部门，全面落实减税降费政策，共减税16.99亿元、降费5.55亿元。同时统筹国有企业减租1059万元，运用道救基金救助15户纾困家庭。

（三）讲担当、促改革，财政建设打开“新局面”。一是优化技术，打造数字财政。试点预算管理一体化改革，围绕“全省大集中、管理一体化、系统平台化”的目标提升预算管理智慧化水平，获全省唯一县级试点单位。完成财政票据电子化改革，实现全县308家开票单位和14种票据种类全覆盖，全年共开出票据251万份，我县进入财政电子票据改革新时代。完成政府采购电子化改革，实现政府采购系统从预算端到支付端整体贯通，实现电子化政府采购金额5.9亿元，节约企业采购成本800余万元，同时推出取消保证金、降低履约保证金等惠企措施，解放企业资金1.18亿元。完成公共支付平台化改革，完善政务网统一公共支付平台和乡镇公共财政服务平台建设，实现非税收入和民生补助项目全纳入、执收单位对象全覆盖和银行柜面支付全接通，“一卡通”发放惠农补助5.39亿元，受益对象达16.45万人。二是优化模式，打造绿色财政。积极挖掘绿色经济发展优势，上一轮两山经济试点综合评定全省第7，并成功争取绿色转化财政专项激励资金3亿元。同时顺利争取市级田园综合体（3000万元）、优势特色产业（茶产业1200万元、产业综合体2000万元）等新型绿色经济试点，合计获得上级奖补3.62亿元。三是优化方法，打造平安财政。推进“清廉永嘉•平安财政”专项行动常态化，实现乡镇（街道）财务检查全覆盖，整改资金327万元。推进基层财政资金安全专项检查，抽查单位215家，问题整改率100%。四是优化导向，打造效能财政。以绩效跟踪监控信息化软件应用为抓手，推进全面绩效管理，实现绩效自评全覆盖，自评项目数2051个；同时牢固树立“集中财力办大事”的理念，全年三公经费支出3261万元，同比下降9.8%，累计压减一般性经费8219万元，压减率达9.4%，其中一般公用经费压减2324万元，压减率5.1%，非必要、非急需的项目压减5895万元，压减率14.1%。五是优化理念，打造阳光财政。完善内控体系，建立“1+9+X”的内控制度，实行常态化管理；规范公款存放，全年分四期组织财政资金竞投，累计竞争性存放48亿元，利息收入9995万元，较基准利率平均上浮38.8%；整合专项资金，由2015年的16项整合至2020年度的11项；严肃报告编制，强化部门预算编报、决算编报等重要报告编制，并及时向社会公开；同时加强财务人员队伍建设，开展四期线上培训班，培训400余人。

（四）守底线、防风险，监管水平迈上“新台阶”。一是强化库款保障管理。多举措强化库款保障率，月均库款流出18.08亿元，库款保障率为0.53（考核区间为0.3-0.8）。二是强化国库支付管理。设置规则对各单位国库集中支付进行动态监控，核实资金违规率为0.05%，整改率100%。三是强化财政专户管理。加强社会保障基金、非税收入、事业收入等20个财政专户管理，其中社保基金三个专户17个基金分户活期存款合计13.56亿元，定期存款累计达56.96亿元。四是强化项目审价管理。严格遵循政府投资项目“不唯增、不唯减、只唯实”原则，全年共审核基本建设资金拨款1649件，金额55.12亿元，核减率9%。备案工程预算315件，造价16.46亿元，核减率5.5%。备案工程结算505件，造价6.02亿元，核减率9.3%。五是强化扶贫资金管理。开展扶贫项目和资金管理专项检查，对2019年3.12亿元各项扶贫资金使用情况进行自查梳理，重点抽查总金额为1.11亿元的7个项目，抽查覆盖面达到35.5%。六是强化债务风险管理。完善全口径债务监测平台，对我县隐性债务进行动态监控，严肃落实隐性债务五年化债计划，杜绝新增隐性债务，全年化解债务14.16亿元，重组债务3.2亿元。七是强化国有资产管理。推进国有资产盘活，梳理汇总全县312家单位共计1942处资产，拍卖3处，增加财政收入288万元，租赁247处，年收入2611万元。推进固定资产更新，完成全县资产配置，报废、集中报废资产3783万元。

2020年，全县财政工作取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。同时，我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：减税与增支带来的收支“紧平衡”仍在加剧；地方收入对土地出让依赖性日益严重；化债、社保、征地保险整体压力仍然较大；国有企业还没有扭亏为盈，资产盘活还未从点的改变实现面的提升；刚性预算“软执行”；部门日益增长的资金需求，同我们有限的财力之间的矛盾等。对于以上问题，我们将高度重视，深入分析原因，创新举措积极克服。

二、2021年财政预算草案和主要工作

按照中央和省委对经济工作的总体部署和财政改革总体要求，经过对2021年财政经济形势的分析和预测，结合2021年度全县经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，我县2021年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和中央、省、市、县委全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动“五城三地一新区”建设为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，以系统观念、精准调控，维护经济运行在合理区间，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

积极的财政政策要大力提质增效，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，支持基层保工资、保运转、保基本民生。

按照这个指导思想，结合我县2021年国民经济预期指标，2021年我县财政收支预算（草案）编制如下：

一般公共预算收入预期为44.47亿元，比上年增长9%左右。拟安排一般公共预算支出107亿元，剔除一般债券和特殊转移支付影响，同口径与上年基本持平，资金缺口通过调入预算稳定调节基金和政府性基金平衡。

政府性基金收入预期为68亿元，比上年下降20.9%，其中：国有土地使用权出让金收入64.03亿元，土地收益金收入1.91亿元(土地出让毛收入70亿元,剔除上解、计提的专项等4亿元)，城市基础设施配套费收入0.82亿元，其他政府性基金收入1.24亿元。拟安排政府性基金支出37.10亿元 ，剔除专项债券和抗疫特别国债支出影响（21.35亿元），同口径较上年下降26.6%。

国有资本经营收入预期为500万元，调入一般公共预算。

社会保险基金收入预期为52.24亿元，比上年增长1.3%，拟安排社会保险基金支出42.29亿元，比上年下降29.3%。

财政专户核拨的预算外资金收入预期为0.7亿元，拟安排财政专户核拨的预算外资金支出0.7亿元。

按照分税制财政体制测算，2021年全县财政收支平衡。

各位代表，2021年的财政工作任重道远，我们将把握有利条件，认真落实各项财政政策，全面完成好2021年收支预算，主要从以下几方面努力：

（一）以组织收入为中心，坚持“稳中有进”。一是不折不扣实现收入目标。既强化使命意识，将组织收入、保障全县经济社会运行稳定作为自己的责任，千方百计做大收入盘子，谋划全年可用财力143.21亿元，更从讲大局的角度牢固树立“省市县收入一盘棋”思想，强化收入调控，紧盯一般公共预算收入、税收占地方一般公共预算收入比重和一般公共预算收入占GDP比重三个重点指标，确保不折不扣实现收入任务。二是不遗余力扶持民营经济。依托“惠企直通车”“减税降费”“复工复产”等政策强化财政扶持力度，运用好应急转贷、融资担保等金融手段防范化解企业资金链断裂风险，落实好新一轮乡镇财政体制调动各级政府积极性，形成合力共同支持传统工业、现代服务业、全域旅游等产业的发展，夯实税收基础，做大财源蛋糕；同时落实好各项招引优惠政策，吸引总部经济和永商回归，今年力争在总部经济企业落地税收上有新的突破和提升，全年落地税收5.6亿元。三是不拘一格争取上级支持。牢牢抓住中央、财政部支持专项债券拉动经济增长方式的机遇，有针对性地挖掘和储备政府投资项目，积极争取债券额度拉动有效投资，并尽快形成实物工作量，争取全年新增政府债券10亿元以上。同时，借力绿色高质量发展强大推力，围绕全县中心工作、重点任务和重点建设项目，完善部门向上争取资金考核机制，力争实现上级财政转移支付40亿元。

（二）以保障重点为目标，突出“有保有压”。以“保工资、保运转、保民生”为底线，尽力而为、量力而行，围绕县委县政府中心工作，精准发力。一是摸清家底。全面排摸资金、资产、资源情况，力争全年盘活国有资产及回笼资金2亿元；重点把握我县税收收入潜力和向上争取资金空间，做好存量分析和增量测算，编制好“十四五”规划，厘清未来几年的可用财力和财源规划，确保今年实现一般公共预算增长9%，力争增长10%；加强与资规、土储等单位联动，切实抓好土地储备出让预算管理工作，确保今年土地出让金入库70亿元，力争实现80亿元。二是梳理需求。对标县委县政府中心工作，全面梳理各条线现行的资金保障政策，如各类实施意见、实施方案、管理办法等，坚决取消一批、整合一批、修订一批，切实改变“撒胡椒面”的现象；继续压缩非刚性、非重点项目支出，新增追加项目从严控制，将有限的财力用在刀刃上。三是突出重点。从严控制预算单位项目经费预算，分清轻重缓急，以“三保”为重点，优化支出结构，突出惠民生、促发展，将有限的财力重点投向民生领域和重大政府投资项目。协调发改部门牵头梳理汇总重大政府投资项目，形成可供遴选的项目库，为县委县政府决策提供参考。

（三）以改革创新为引领，完善“数字监管”。一是深化数字平台应用。充分运用“资产云”“政采云”“统一公共支付平台”等数字媒体，实现资产、政府采购、资金支付等全部统一纳入云端管理，真正实现财政监管的系统化、数字化、智慧化，全面助力“最多跑一次”改革。同时推进“小票据大能量”工程，优化电子票据发放流程，重点关注财政电子票据改革剩余的纸质票据核销，并积极探索电子票据报销入账全流程管理，巩固财政票据电子化改革成果。二是完善预算绩效管理。按照中央、省、市关于财政事权和财权改革方案部署，全面落实《关于全面落实预算绩效管理的三年行动计划（2019-2021年）》，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，并做好结果应用。三是强化财政监督职能。加强“三公”经费的预算和支出管理，控制机关事业单位的一般性支出，提高财政资金配置效率和使用效益。加强部门结余结转资金的统筹管理，继续开展财政资金竞争性存放，提高财政资金使用效益。加快完善和健全内控制度体系，探索行政事业单位内控督导机制。将预决算信息公开工作做实、做细，夯实“阳光财政”。做好扶贫资金、“两直”资金、防疫专项资金等民生热点领域监管，持续推进“清廉永嘉•平安财政”专项检查。

（四）以风险防控为抓手，强化“底线思维”。一是防范化解政府债务风险。充分认识到隐性债务化解的严肃性，按照“一减两严三规范”要求，防范化解地方政府隐性债务风险，做到“三个不”：区域性系统性风险不出现，年度化债任务不落空，干部不问责。一方面，积极化存量。科学把控化债节奏，年初制定债务化解分月计划表，压实主体责任，稳步推进化债进度。另一方面，主动防增量。严控隐性债务增量、严格整改违法违规举债行为，推进融资平台转型、规范市场化融资，防范新增隐性债务风险。二是要防范化解社保基金风险。足额计提年度社会保障风险基金，重点关注此次被征地农民转保情况，参与做好资金测算和财政兜底，严防舆情事件和上访事件。准确把握养老保险基金支付能力发展态势，结合医疗保险、生育保险、工伤保险等险种，及时收回保值增值社保基金，主动预判可能出现的财政兜底风险。三是防范化解资金运行风险。重点关注公款存放和扶贫资金发放。持续修订完善公款竞争性存放制度，进一步明确资金竞争性存放范围、操作流程等事项；强化对绩效目标执行情况的跟踪和对扶贫干部的党性教育，早预防、早处理。

各位代表，做好2021年财政各项工作任务艰巨、责任重大。面对新任务、新征程，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，不忘初心、牢记使命、担当实干、攻坚克难，确保完成年度预算和各项财政工作任务，为开创永嘉经济社会发展新局面做出新的贡献。