关于永嘉县2015年1-6月财政预算执行情况的报告

关于永嘉县2015年1-6月财政预算执行情况的

报  告

（2015年7月31日在永嘉县第十五届人大常委会第二十八次会议上）

永嘉县财政局局长  陈芝双

主任、副主任、各位委员：

我受永嘉县人民政府的委托，向县人大常委会报告永嘉县2015年1-6月财政预算执行情况，请予以审议。

一、2015年1-6月财政收支预算执行情况

今年以来，在县委的正确领导下，全县财政地税部门紧紧围绕县第十五届人大第四次会议通过的各项工作目标，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，按照省市县一系列重要会议的要求，进一步增强责任感和紧迫感，锐意进取，开拓创新，紧紧围绕“十二五”规划发展目标，全力服务地方经济社会又好又快发展。

（一）1-6月财政预算执行情况

1-6月全县一般公共预算收入完成144586万元，同比增长7.6%，完成年初预算的55.7%。一般公共预算支出完成223537万元，完成预算的44.7%，同比增长1.1%。

1-6月政府性基金收入完成23169万元，同比下降88.4%，完成年初预算的6.6%，其中：土地出让收入3135万元，同比下降98.2%，完成预算的1.0 %。政府性基金支出91474万元，同比下降38.4%，完成预算的30.3%；其中：土地出让金支出67922万元。

1-6月全县社会保险基金收入148297万元，完成年度预算的58.3%，同比增长27.8%；各项社会保险基金支出140886万元，完成年度预算的58.8%，同比增长41.7%。

1-6月全县预算外资金收入3203万元，完成年度预算的64.1%，全县预算外资金支出1873万元，完成年度预算的22.0%。   

1-6月全县新增政府性债务13.95亿元，偿还债务7.48亿元，债务余额82.96亿元。

（二）财政预算执行主要特点

1.税收收入增速明显偏低。1-6月全县一般公共预算收入完成144586万元，同比增长7.6%，而构成一般公共预算收入的税收收入只增长3.5%，远低于一般公共预算收入的增长率7.6%。由于受到房地产市场的影响，税收收入中的房产税、城镇土地使用税和契税降幅均超过20%，分别达到21.0%、30.0%、49.0%。

2.基金收入完成极不理想。1-6月政府性基金收入完成23169万元，同比下降88.4%，仅完成年初预算的6.6%，其中：土地出让收入3135万元，同比下降98.2%，完成预算的1.0 %，较上年同期减少166534万元，落后时间进度49个百分点，绝对额差149715万元，故今年基金收入总的形势十分严峻。

3.各项支出进度明显偏慢。由于受到上半年政府性基金收入不理想和库款紧张的影响，一般公共预算支出只完成223537万元，仅完成年初预算的44.7%，同比增长1.1%，较去年同期慢了4.1个百分点。政府性基金支出91474万元，同比下降38.4%，也只完成年初预算的30.3%。由此可见，下半年的支出压力非常大。

4.各项重点支出保障有力。坚持民生优先的理念，围绕全县重点工作、大事实事，集中财力保障群众最关心的民生支出需要，全县财政1-6月份用于教育、卫生、社会保障及就业等民生方面的支出达到17.96亿元，占财政总支出的80.3%，有力保障了各项民生政策的落实。和GDP挂钩的一般公共服务、教育、社会保障和就业、医疗卫生等8项功能分类支出同比增长10.1%，达到了考核要求。

二、目前财政运行中存在的问题

1.完成收入预算难度很大。根据年初财政预算，我县2015年一般公共预算收入预算同口径要增长7%，政府性基金收入中的土地出让金收入要完成33亿元，由于受到经济形势和房地产市场的影响，完成难道非常大，可以说是不太可能。

2.库款紧张影响支出进度。今年以来，由于受到收入特别是土地出让金收入的影响，我县库款始终处在紧张状态，余额保持在3亿元左右，基本上只能勉强保障政府的正常运转和民生支出，以至于很多年初预算已经安排的项目无法保障，严重影响支出进度。截止6月末库款余额只有3.91亿元（含1.42亿元用于置换债务的地方债券），后续若无大的收入来源，很快就会出现支付风险。

3.偿债压力巨大难以确保。由于我县的债务绝大部分在2013年6月审计后发生，大部分今年到期的债务不能通过国家发行的地方政府债券予以置换（2015年实际到期9.99亿元，预计债券置换只有3.6亿元，另外已办理流贷转贷4亿元），偿债压力相当大，以目前的情况判断，非常有可能会出现逾期的情况。

三、解决的措施与办法

为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发【2014】70号）和《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预【2015】15号）有关规定，切实提高财政资金使用效率，化解我县2015年财政收支的突出矛盾，结合我县实际，县政府专门下发了《关于做好2015年财政增收节支及资金拨付预案等有关事项的通知》（永政发【2015】83号），明确了工作措施和办法，主要是：

1.财政增收方面。一是盘活各类上级转移支付结余资金；二是收回沉淀在部门的结转结余资金，预计达10000万元；三是强化国有土地使用权出让收入管理；四是加大国有资产清理处置力度；五是收回国有企业资本收益，目前已收回5300万元；六是收回各大工程指挥部工程建设资金余额；七是收回七家新农投公司资本金共计5452.6万元。

2.税收增收方面。一是培育挖掘新兴税源，一要加强村级安置房税收征管，二要加强村级物业出租税收征管；二是研究出台促进房地产市场持续平稳健康发展的政策意见。

3.财政节支预案。一是人员工资福利支出全额予以保障；二是调整工作性专项资金预算安排。整理合并各预算单位工作性专项资金，原则上实行一个部门一个专项。具体如下：（1）工作性专项中人员类经费全额予以保障。（2）财政全额负担人员的各类福利费今年先按目前的实际情况6650元/人·年予以安排，并增加离退休人员活动经费1000元/人·年，在年初预算安排的工作性专项中予以解决，其余工作性专项资金原则上予以暂缓，年中也不予追加。确有工作需要，年终再安排解决。2016年通过预算定额标准予以安排。（3）保障政府购买服务类支出。（4）从严从紧控制各类创建及临时性机构经费。三是严格规范各类津补贴发放，建立规范津补贴发放联席会议；四是加快做好临时工清理；五是调整专项资金拨付方式。各部门用于村集体与各类市场主体的补助与奖励，除使用上级补助的项目外，一律视土地出让金收入情况按比例支付；六是继续做好融资工作。目前永投集团正在对接企业债券（中期票据）相关发行事宜。

综上所述，并结合我县的实际情况，后几个月一般公共预算收支和政府性基金收支可能会发生较大变化，我们将适时提请县人大常委会予以调整。

附件：1. 永嘉县2015年1-6月一般公共预算收入执行情况

2. 永嘉县2015年1-6月一般公共预算支出执行情况

3. 永嘉县2015年1-6月政府性基金收入执行情况

4. 永嘉县2015年1-6月政府性基金支出执行情况

5. 永嘉县2015年1-6月国有资本经营收支执行情况

6. 永嘉县2015年1-6月社保基金收入执行情况

7. 永嘉县2015年1-6月社保基金支出执行情况